Требованиями закона 54-ФЗ установлено, что использовать онлайн-кассы должны все индивидуальные предприниматели. Лишь некоторых представителей малого и среднего бизнеса обязательное применение кассовых аппаратов обошло стороной.
Наличие или отсутствие сотрудников не влияет на правила применения ККТ. Для ИП без наемных работников действуют те же обязательства и исключения.
В статье разбираемся, в каких случаях предприниматель освобожден от использования кассовых аппаратов. Какую кассу выбрать, если она нужна.
Касса для ИП без наемных сотрудников – когда нужна, а когда нет
Случаев, когда ИП могут не применять кассу, немного. Поэтому начнем с них.
-
ИП на специальных налоговых режимах могут работать без кассы:
ИП на НПД (налог на профессиональный доход). Сфера деятельности и способ получения денег от клиента роли не играют. ИП на НПД не обязаны использовать онлайн-кассы, но должны формировать электронные чеки в мобильном приложении «Мой налог» и направлять их клиенту в мессенджере или на электронную почту.
ИП на ПСН (патентная система налогообложения) при определенных видах деятельности.
Например, вы ремонтируете или шьете одежду, убираете квартиры, оказываете услуги по перемещению багажа на вокзалах. А может быть вы классный мастер по ремонту обуви или отличный фотограф – тогда вы тоже вправе работать без кассы. Полный список видов деятельностей приведен в пп. 2.1 п.2 ст. 2 54-ФЗ.
В этих случаях вместо чека ИП обязаны выдавать покупателям документ об оплате с обязательными реквизитами из п. 2.1 ст. 2 закона № 54-ФЗ. Например, это может быть товарный чек при условии, что в нем есть все необходимые сведения.
Для предпринимателей на ОСН, УСН, ЕСХН никаких спецусловий нет – они подчиняются стандартным правилам освобождения от использования кассы.
-
От применения ККТ освобождены ИП на любой системе налогообложения (СНО), которые оказывают услуги из льготного списка видов деятельности.
Это те, кто сдает в аренду жилую недвижимость, присматривает за детьми, пожилыми, инвалидами. Кто колет дрова или занимается вспашкой огородов, мастера, создающие изделия народных промыслов. Полный перечень льготных категорий ИП приведен в п. 2 ст. 2 54-ФЗ.
-
Для ИП на любой СНО, которые работают в местности с особым географическим положением – отдаленной или труднодоступной, касса не обязательна.
Перечень таких мест утверждает региональное правительство и размещает на своих официальных сайтах. Предприниматель, работающий на территории с особым положением, имеет право не применять ККТ при условии выдачи по требованию покупателя документа, заменяющего чек. Такой документ должен содержать название, порядковый номер, а также другие обязательные реквизиты.
В отдаленных от сетей связи местностях кассу ставить нужно, но применять ее можно в автономном режиме, то есть без подключения к интернету.
-
ИП работает только с юрлицами и рассчитывается с ними только через банковский счет - касса не нужна.
Во всех остальных случаях онлайн-касса для ИП без работников нужна обязательно.
Важно: согласно Распоряжению Правительства РФ от 14 апреля 2017 г.№ 698-р, вне зависимости от места и формата торговли, применять ККТ в обязательном порядке нужно при продаже следующих групп товаров:
Подакцизные товары (крепкий алкоголь, автомобильный бензин, нефтяное сырье и т.п).
Товары, подлежащие обязательной маркировке (изделия из меха, обувь, лекарства и т. д.
Технически сложные товары (транспорт, электроприборы).
С подробным списком позиций, когда кассу применять обязательно, можно ознакомиться по ссылке.
Мы бесплатно проконсультируем, нужна ли по закону онлайн-касса вашему бизнесу. Оставьте заявку, наши специалисты свяжутся с вами в ближайшее рабочее время.
Касса для ИП без работников – какую выбрать
Независимо от того, на каком режиме налогообложения работает ИП без сотрудников, необходимо выбирать кассу, отвечающую требованиям 54-ФЗ. Чтобы работать без штрафов, ваша касса должна:
Числиться в реестре контрольно-кассовой техники. Он размещен на официальном сайте ФНС.
-
Иметь постоянный доступ в интернет, чтобы в режиме онлайн передавать сведения обо всех продажах в налоговую через ОФД (оператора фискальных данных).
Услуги ОФД платные и предоставляются в соответствии с договором, который ИП заключает с оператором на 1 или 3 года. Как выбрать ОФД и подключить к нему кассу читайте здесь.
Иметь фискальный накопитель (ФН) на 15 или 36 месяцев. ФН записывает и хранит фискальные данные. Реестр ФН, поддерживающих новый формат фискальных документов ФФД 1.2, также находится на сайте налоговой.
Выдавать не только бумажный кассовый чек, но и по требованию клиента высылать ему электронный чек.
За умышленное неприменение кассы сотрудники ФНС могут оштрафовать ИП на сумму от 10 тыс. рублей, за нарушение чекового документооборота – на 2 тыс. рублей.
Как выбрать онлайн-кассу для ИП
Выбирая кассу, не гонитесь за низкой ценой. Главное, чтобы касса подходила по техническим параметрам и вам было удобно на ней работать. Наша статья «10 важных критериев для выбора онлайн-кассы» поможет вам сделать правильный выбор.
Виды онлайн-касс
ИП без сотрудников , как правило, оказывают услуги или выполняют работы на выезде, трудятся в небольших арендованных помещениях, либо на дому. Занимаются продажей товаров собственного производства в интернете, в палатках на улице, имеют сезонный бизнес.
Кассовое оборудование, представленное на современном кассовом рынке, делится на 4 вида: автономные кассы, смарт-терминалы, фискальные регистраторы (ФР), облачные кассы. Рассмотрим плюсы и минусы каждого из них для ИП без работников.
ФР – это принтеры чеков, которые работают только в паре с управляющим устройством (ПК, планшетом, ноутбуком). Используются в основном в крупных стационарных точках и не подходят предпринимателям без наемных сотрудников.
Автономные кнопочные кассы - устаревающий вид кассовой техники. Среди представленных касс они являются самыми бюджетными, к покупке их практически не рекомендуют. Автономные кассы ограничены в технических возможностях и не могут автоматически обновляться. Поэтому вам придется ежемесячно оплачивать сервисное сопровождение.
Оптимальным вариантом для ИП без наемных сотрудников будут смарт-терминалы. Это легкие и компактные мобильные кассы с сенсорным экраном. Смарт-терминалы работают на современном кассовом ПО, поэтому кассовые операции здесь максимально автоматизированы: занесение товара в чек, определение суммы расчета, сдачи и другие. Подключенная товароучетная программа ведет учет товаров, помогает оптимизировать ассортимент и отслеживать остатки.
Пользуются успехом у малого бизнеса смарт-терминалы 3 в 1 – со встроенным эквайрингом и со встроенным сканером штрих-кодов. Такое кассовое оборудование совмещает в себе сразу несколько устройств и не занимает много места. Оно особенно пригодится тем ИП, кто продает (или дополнительно продает) маркированные товары. Например, свадебному стилисту, который одновременно торгует туалетной водой.
Мы бесплатно консультируем по выбору контрольно-кассовой техники. У нас есть кассы в аренду за 900 рублей в месяц и в рассрочку. Оставьте заявку, наши специалисты свяжутся с вами в ближайшее рабочее время.
- Мощный процессор 1,8 ГГц
- Матричный имидж-сканер сканирует изогнутые коды за 0,1 с. на расстоянии до 30 см и под углом до 45°
- Встроенный эквайринг и СБП со ставкой 0,4%-0,7%
- Маркировка и ЕГАИС
- Большой сенсорный дисплей
- Подключение ручного сканера через Bluetooth или кабель
- Печатает чеки за 7 с
- Может работать от аккумулятора до 14 часов
- Встроен СБП, ставка за переводы 0,4-0,7%
- Маркировка, ЕГАИС
- Минимум затрат на старте
- Встроен СБП, ставка за переводы 0,4-0,7%
- Маркировка, ЕГАИС
- Устанавливается на ваш кассовый аппарат.
- Автоматизация всех кассовых операций
- Полный цикл работы с маркировкой
- ЕГАИС (опционально)
- Складской учет
- 50 отчетов торговли
- Поддержка двух СНО
- Интеграция с 1С:Бухгалтерия
- Высокопроизводительный сканирующий модуль. Скорость сканирования - 30 кадров/сек.
- Считывает штрихкоды, в т.ч. низкоконтрастные и поврежденные, с любых носителей
Облачная касса представляет собой современную кассовую программу для безналичных расчетов через интернет-магазин. Она также подойдет ИП, которые оказывают услуги на выезде (парикмахеры, страховые агенты, таксисты, сантехники и т.д.), у кого мобильная торговля или сезонный бизнес. Просто установите на личный смартфон кассовое приложение Лайтбокс и подключите его к облачной или физической кассе. Безналичная оплата от клиента принимается на смартфоне с помощью технологии NFC или по QR-коду через систему быстрых платежей (СБП), и передается в облако или на кассу.
Любую кассу перед применением нужно зарегистрировать в ФНС. Наша пошаговая инструкция поможет вам самостоятельно зарегистрировать ККТ.
Нет времени на регистрацию кассы и походы в налоговую? Мы зарегистрируем вашу онлайн-кассу. В день обращения без визитов в ФНС. Просто оставьте заявку, и все заботы по регистрации оборудования мы возьмем на себя.
Кассы Лайтбокс для малого бизнеса
Онлайн-кассы Лайтбокс соответствуют всем требованиям 54-ФЗ и становятся частым выбором ИП без наемных работников благодаря следующим преимуществам:
Бесплатная кассовая программа собственной разработки, которая автоматизирует все основные торговые операции.
Обновления ПО под все изменения 54-ФЗ происходят автоматически и бесплатно. Вы всегда уверены, что работаете без нарушений.
Касса Лайтбокс формирует и печатает чеки даже при потере интернета. Как только связь восстанавливается, фискальные документы автоматически отправляются в ОФД.
Любую модель кассового оборудования Лайтбокс можно взять в аренду за 900 руб./мес или купить кассу в рассрочку.
Кассы поддерживают прием безналичной оплаты через СБП (систему быстрых платежей). Применяя данный способ оплаты, вы экономите на покупке банковского терминала и комиссии за эквайринг. Ставка в СБП всего 0,4-1%.
Мы оказываем круглосуточную и бесплатную техподдержку. Наши специалисты оперативно решают и устраняют любые проблемы.
Товарный учет для автоматизации торговли уже встроен во все кассы Лайтбокс. Программа ведет складской учет, составляет за вас отчеты, анализирует торговлю. Есть модули для работы в ЕГАИС и с маркированными товарами. Они автоматически формируют документы, защищают от ошибок и штрафов.
Всем пользователям касс Лайтбокс доступен Личный кабинет, в котором удобно работать с номенклатурой. Еще здесь более 50 видов различных отчетов по затратам, выручке, прибыли, продажам и ассортименту.
Интеграция с сервисом бухгалтерского учета «Мое дело». Сервис ведет за вас бухгалтерскую и налоговую отчетность (считает налоги, формирует декларации, бухгалтерский баланс, составляет отчет о прибыли и убытках, отправляет документы в ФНС).
Специалисты Лайтбокс оказывают помощь предпринимателям в подборе и установке онлайн-кассы. Оставьте заявку, мы свяжемся с вами в ближайшее рабочее время.
Дата публикации: 04.07.2023
