8 800 250-99-90 круглосуточно

Семь главных поводов для проверки налоговой в 2020 году

Семь главных поводов для проверки налоговой в 2020 году
Касса Лайтбокс
Рейтинг: 4.6

В последние годы в России работают над уменьшением количества визитов проверяющих, чтобы дать возможность бизнесу вздохнуть свободнее. Тем не менее по статистике 2018 года 98% выездных налоговых проверок в России заканчивается штрафами для предпринимателей. А это значит, что самое главное для малого бизнеса - не давать налоговой поводов для таких проверок. Рассказываем, какие ситуации чаще всего становятся причиной для визита ФНС.

Начнем с того, что проверки бывают плановые и внеплановые. Плановые, соответственно, планируются заранее и вносятся в специальный график, который опубликован на сайте Генеральной прокуратуры. Их можно проводить не чаще, чем раз в три года. Внеплановые проводятся, если в ФНС поступили жалобы граждан, подходит к концу срок устранения выявленных ранее нарушения или у налоговой есть другой повод сомневаться в честности предпринимателя. Итак, что может стать причиной выездной проверки налоговой?

1.Регулярные убытки и низкий заработок сотрудников.

Это может свидетельствовать о том, что компания намеренно скрывает доходы, чтобы не платить налоги, а также выдает зарплату «в конвертах».

Что можно сделать?

Для начала необходимо проверить все расчеты, чтобы выявить ошибки в отчетах, отправленных в налоговую. Если ошибок нет, но ваши расходы действительно превышают доходы - приготовьте подтверждающие документы на случай налоговых проверок. Также следите, чтобы зарплата ваших сотрудников не падала ниже показателя по отрасли в регионе, установленного ФНС (на сайте).

2. Торговля без онлайн-кассы.

Проверки использования онлайн-касс происходят внепланово, поэтому подготовиться к ним нельзя. О том, что вы работаете без онлайн-кассы они узнают очень быстро: ваши конкуренты или недовольные клиенты могут сообщить об этом через приложение «Проверка кассового чека в ФНС России». Оно устанавливается бесплатно, есть и в iOS и в Android. Его скачали уже более 100 000 раз.

Немного официальной статистики с сайта ФНС. За 9 месяцев 2019 года налоговая провела уже 43 тысячи проверок соблюдения 54-ФЗ, на которых установила 42 тысячи нарушений, эффективность мероприятий составила 95,9%. Предпринимателям и организациям были выписаны штрафы на сумму более 2017 млн.рублей.

Что можно сделать?

Если вы работаете в сфере торговли или услуг и подпадаете под 54- ФЗ, у вас есть только один способ избежать проверки - приобрести онлайн- кассу. Если такой возможности нет, онлайн-кассу можно взять в рассрочку или напрокат. Сегодня продавцы касс идут навстречу предпринимателям и предлагают доступные условия. Например, кассу Лайтбокс можно взять напрокат. Вместе с арендованной кассой уже идет фискальный накопитель, сюда же входит договор с ОФД, техподдержка, срочная замена кассы, а также доступ к полноценной товароучетной системе. Важно отметить, что товароучетная система кассы Лайтбокс имеет модули систем ЕГАИС и “Меркурий” для продажи алкоголя и продуктов животного происхождения. Также, благодаря системе, можно реализовывать и маркированные товары в соответствии с законом. Кроме того, сервис позволяет автоматически проводить глубокую аналитику продаж, грамотно используя которую, можно увеличить прибыль на 20%.

3. Низкая налоговая нагрузка.

Каждый год ФНС рассчитывает для каждой отрасли налоговую нагрузку. Если бизнесмен показывает цифры ниже, с большой долей вероятности его посетят налоговики.

Что можно сделать?

Для начала рассчитайте свою налоговую нагрузку. Для этого вы можете воспользоваться новым электронным сервисом на сайте ФНС - "Налоговым калькулятором по расчету налоговой нагрузки". Чтобы это сделать вручную, необходимо разделить совокупную сумму уплаченных/начисленных налогов на общую сумму выручки за год и умножить на 100%. Сравните ваш показатель, с показателем для вашей отрасли на сайте ФНС. Если есть отклонения, необходимо проверить данные на ошибки. При их правильности подготовьте для ФНС аргументы, объясняющие причины низкой налоговой нагрузки. Это могут быть, например, неверно определенный код вида деятельности, осуществление инвестиций, временные проблемы с реализацией, создание запаса товара и т.д.

4. Рост расходов, опережающий рост доходов, либо близость этих показателей.

Первое актуально для организаций, второе — для ИП. Это повод для налоговой заподозрить бизнесмена в занижении доходов либо завышении расходов, чтобы не платить налог на прибыль.

Что можно сделать?

Если ваши расходы оказались недалеко от доходов и даже превысили их ,перепроверьте отчетность. Если ошибок нет, приготовьте документы для проверки.

5. Работа с высоким налоговым риском.

Этот риск актуален для тех, кто сотрудничает (сознательно или по незнанию) с фирмами-однодневками. Кроме того, налоговая наверняка заинтересуется теми, кто работает через длинную цепочку посредников. Это также признак фирмы-однодневки.

Что можно сделать?

Проверьте своих партнеров и подрядчиков по базам ЕГРЮЛ. Будьте бдительны, не работайте с компаниями, данных о которых нет в Интернете или в СМИ, а также если ее руководитель не предоставляет документов компании и отказывается от личных встреч. Чтобы убедиться в надежности компании, проверьте, платит ли она налоги. На сайте ФНС представлены сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов.

6. Низкий уровень рентабельности.
Налоговики уверены, если рентабельность работы организации на ОСН менее 10%, чем в среднем по отрасли, это повод для выездной проверки.

Что можно сделать?

Рассчитайте рентабельность ваших продаж и активов. Обычно рентабельность продаж рассчитывается, как отношение чистой прибыли (прибыли после налогообложения) за год к выручке за тот же период. А активов - как соотношение прибыли за год к сумме активов за этот период. Полученные показатели сравните с показателями налоговой для разных отраслей.

7. Подозрительное поведение в отношении налоговой.

Налоговиков может насторожить, если предприниматель меняет адрес фирмы, переходит из одной налоговой в другую, игнорирует запросы, не предоставляет нужные документы, не объясняет, откуда взялись ошибки. Смена юридического адреса часто делается, чтобы не платить налоги и отсрочить проведение проверки.

Что можно сделать?

Если ваша компания неоднократно переезжает в течение 1-2 налоговых периодов, скорее всего вами заинтересуется налоговая и нужно быть готовым к такому исходу. Лучше заранее подготовить, как можно больше весомых аргументов касательно смены вашего адреса. Можно указать окончание договора аренды и предложение вам новым арендодателем более выгодных условий, близкое расположение поставщиков либо наличие на новом месте хорошей инфраструктуры.

Еще один совет - обязательно перепроверяйте отчетность, которую вы отправляете в ФНС. Если нашлись ошибки, обязательно подготовьте и отправьте корректирующий отчет, не игнорируйте такие моменты.
Что делать, если налоговики все-таки решили к вам прийти?

  • Заранее подготовить и держать под рукой пакет всех необходимых документов (обязательно должны быть оригиналы). Налоговые и бухгалтерские регистры лучше предоставлять на бумаге.
  • Назначить сотрудника, который будет взаимодействовать с налоговиками и ответит на все их вопросы.
  • Сотрудников нужно заранее проинструктировать, как себя вести с налоговиками, чтобы проверка прошла успешно.

Подготовиться к проверке можно только, если она плановая, и вы заранее узнали о том, что к вам едут с проверкой. Если у вас нет онлайн-кассы, проверка будет внеплановой и начнется внезапно. Подготовится к ней можно только, купив онлайн-кассу в короткие сроки или взяв кассу напрокат. За 2300 рублей в Лайтбокс можно взять кассу с полным подключением и настройкой, регулярной заменой фискального накопителя и своевременной перерегистрацией кассы в ОФД и ФНС.

Дата публикации: 12.12.2019





Оценить:
касса за полцены
Лайтбокс 5 и 7 за 6 500 руб
только в декабре
Аренда
Готовые решения для торговли подакцизными товарами
Касса для продажи, программа учета, фискальный накопитель, активация и регистрация в налоговой.
Регистрация ИП и ООО в ФНС
Регистрация ИП и ООО в ФНС
Под ключ. Без походов в налоговую и МФЦ. Без госпошлины
Аренда
Два месяцааренды кассы за полцены
Арендуйте кассу Лайтбокс и платите за нее в два раза меньше
Эквайринг
Экономьте на эквайринге
Безналичный расчет через СБП на кассе Лайтбокс со ставкой 0,4-0,7%

Читайте также


Обязательная маркировка одежды
Маркировка уверенно шагает по стране. В планах правительства к 2024 году охватить ей весь товарный рынок России.
Получить консультацию
Спасибо за заявку!
Мы позвоним вам в ближайшее рабочее время: с 8.00 до 20.00 по Мск
Хотите получить наше лучшее предложение по цене?

Укажите Ваш контактный телефон и засекайте время!

Спасибо за заявку!
Мы позвоним вам в ближайшее рабочее время: с 8.00 до 20.00 по Мск
Выберите ваше местоположение
Выберите ваше
местоположение
Стать партнером
Регистрация на мероприятие
Оставить свой отзыв

Ваши контактные данные (e-mail и телефон) не будут публиковаться
или передаваться третьим лицам

Спасибо за обратную связь!
Вы помогаете нам стать лучше!
Благодарим вас за обращение в техподдержку Лайтбокс Кассы.
Постараемся ответить вам как можно быстрее.