В России 54-ФЗ регламентирует все виды расчетов между физическими и юридическими лицами в сфере торговли и оказания услуг.
В пунктах 1 и 2 ст. 1 этого закона говорится, что любые организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие расчет при помощи наличных или безналичных денежных средств, должны использовать контрольно-кассовую технику. Это касается систем налогообложения (СНО): общая (ОСНО), упрощенная (УСН), патент (ПСН), ЕСХН.
Таким образом, все системы налогообложения, кроме НПД (налог на профессиональный доход), предполагают применение онлайн-касс.
Что из себя представляет каждая система, мы подробно описали вот здесь.
При этом часть предпринимателей получили отсрочку применения онлайн-касс до 1 июля 2021 года. Это касается ИП без работников, которые оказывают услуги, выполняют работы или продают собственную продукцию.
Часть предпринимателей освободили бессрочно от применения кассовых аппаратов:
-
При ведении деятельности, указанных в ст. 2 54-ФЗ (продажа газет и журналов, ремонт и окраска обуви, розничная продажа бахил, сдача внаем собственного жилья ИП и др.)
-
При расчетах в труднодоступных и удаленных местах.
-
При безналичных расчетах между ИП и организациями.
-
При применении системы налогообложения НПД (налог на профессиональный доход).
Если вы не попали в список исключений, ваше ИП реализует товары или оказывает услуги, все операции должны проводиться только через онлайн-кассу. Такая касса с фискальным накопителем автоматически пересылает данные по всем кассовым операциям оператору фискальных данных (ОФД). В свою очередь ОФД отправляет их в налоговые органы по месту регистрации ИП. При этом предприниматель может быть налогоплательщиком УСН (упрощенная система налогообложения) или другой СНО.
Исключение составляет только НПД (налог на профессиональный доход) - его налогоплательщики отправляют чеки в приложении “Мой налог”. И некоторые ИП, кому разрешено работать без кассового аппарата до 1 июля 2021 года. Поговорим об этом дальше.
Работа ИП на УСН и других системах налогообложения без кассового аппарата
Рассмотрим подробнее ситуации, когда ИП может не применять кассовые аппараты.
-
В соответствии с законопроектом №682709-7, ИП без работников на любом налоговом режиме, в том числе и на УСН, которые занимаются оказанием услуг, производством работ или продажей товаров собственного производства, могут не устанавливать онлайн-кассы вплоть до 1 июля 2021. Однако срок установки онлайн-касс может измениться, если предприниматель примет в штат работника по трудовому договору. В этом случае переход на онлайн - кассу осуществляется не позднее чем через 30 суток с момента оформления сотрудника.
-
Налогоплательщики НПД не используют кассовые аппараты и печатают чеки из приложения “Мой налог”.
-
Работа ИП без ККМ возможна, если он зарегистрирован и работает в отдаленной или труднодоступной местности. Такие предприниматели могут выдавать клиенту вместо чека бумажный документ (квитанцию или иной бланк строгой отчетности), который будет подтверждением совершения расчета. Требования к таким документам описаны в статье 4.7 «Требования к кассовому чеку и бланку строгой отчетности» закона № 54-ФЗ. Выписанные бланки строгой отчетности (БСО) обязательно учитываются в специальном журнале учета БСО по номеру и дате расчета. Журналы учета БСО должны храниться у предпринимателя не менее 5 лет.
-
Если деятельность ИП входит в список видов деятельности, отмеченных в п. 2 ст. 2 закона 54-ФЗ, то можно обойтись без кассы. Это касается также ИП, кто занимается особыми видами деятельности, указанных в отдельных пунктах ст. 2 №54-ФЗ:
-
проведение религиозных обрядов и церемоний, реализация предметов религиозного культа (п. 6 ст. 2 № 54-ФЗ);
-
деятельность платных парковок (также при соблюдении ряда условий — п. 10 ст. 2 закона № 54-ФЗ);
-
платные услуги частным лицам, связанные с библиотечным делом в государственных и муниципальных библиотеках, а также библиотеках РАН и других академий, в библиотеках НИИ и образовательных организаций (п. 12 ст. 2 закона № 54-ФЗ);
-
деятельность кредитных организаций (п. 1 ст. 2 закона № 54-ФЗ).
-
Во всех остальных случаях, не входящих в эти исключения, использование контрольно-кассовой техники для ИП на УСН и других систем налогообложения обязательно.
Если вам нужна консультация по этому вопросу, оставьте заявку, наш сотрудник свяжется с вами в ближайшее рабочее время.
Получить бесплатную консультацию
Онлайн-касса для ИП на УСН и для других СНО
Итак, вы предприниматель и работаете на УСН или другой СНО, и вам нужно использовать онлайн-кассу. В списке исключений вашей сферы деятельности нет, и никакие отсрочки вам не светят. Пора приобретать онлайн-кассу или менять старую кассу (если вы уже используете кассовый аппарат) на более новую. Какая касса будет лучшим выбором для вашего вида деятельности? По какой цене? Как ее купить?
Главные требования закона 54-ФЗ для онлайн-касс — обязательная передача данных обо всех кассовых операциях оператору фискальных данных и далее в налоговую службу. Кассы должны быть оснащены фискальным накопителем, 2D-сканером (если в нем есть необходимость и вы работаете с товаром, подлежащим маркировке). Кроме того, у вас обязательно должен быть заключен договор с ОФД. Эти требования одинаковы для всех - для ИП на УСН и других СНО.
Казалось бы, бери любую кассу да подешевле и живи-не тужи. Да не тут-то было. Кассу нужно подобрать и по технических параметрам, и по виду деятельности, да еще и так, чтобы потом она не стала финансовой обузой. К сожалению, не все кассы могут безболезненно адаптироваться под стремительно меняющийся закон.
Об этом мы пишем немного подробнее дальше. Но если у вас совсем нет времени, и вам срочно нужна бесплатная консультация по кассам, оставьте заявку, мы скоро вам позвоним.
Как же правильно выбрать онлайн-кассу для ИП?
Давайте вкратце рассмотрим виды онлайн-касс, их особенности, чтобы выбрать наиболее оптимальный для вас вариант без переплат. Итак, какие типы онлайн-касс есть в продаже?
-
автономные кассы;
-
смарт-терминалы;
-
фискальные регистраторы;
-
облачные кассы;
-
POS-системы.
Автономные кассы - это кассы старого поколения, внешне напоминающие калькуляторы. Считается, это бюджетный вариант, но объективно не настолько ниже цена, чтобы выбирать именно по этому критерию. Учитывая постоянные изменения в законе, вы будете вынуждены регулярно делать обновления и вызывать для этого специалиста (не бесплатно, конечно же). А обновление под маркировку, кстати говоря, вообще потребовало недешевой модернизации. Теперь, чтобы продавать маркированный товар на автономке, ее нужно подключать к компьютеру, планшету или ноутбуку.
Вот и получается, что сэкономив на старте, владелец вынужден в дальнейшем постоянно вкладываться.
Кроме того, что у кассы маленький экран и кнопки, есть много технических ограничений. Например, маленькая память и в связи с этим сложности в работе с номенклатурой.
А если вы продаете товары, то после 1 февраля 2021 года работать с номенклатурой придется по полной программе. На автономные кассы не устанавливаются современные кассовые программы, что ограничивает ее возможности и функционал.
Смарт-терминалы ─ это современные недорогие онлайн-кассы. Похожи на планшеты , в которые встроены чековый принтер и фискальный накопитель. Смарт-терминалы не имеют технических ограничений. Они работают на современном кассовом ПО и имеют расширенный программный функционал. Все кассовые операции здесь автоматизированы. А работать с номенклатурой максимально просто и удобно.
Смарт-терминалы гораздо более гибкие в отношении обновлений, нежели кнопочные кассы. Обновления проходят автоматически. А в некоторых торговых марках, например в кассах Лайтбокс, еще и бесплатно. Что касается работы с маркировкой, то тут все зависит от разработчика. В кассах Лайтбокс возможность работы с маркировкой уже вшита в кассовое ПО, а каких-то кассах придется устанавливать специальное приложение.
Подробное сравнение смарт-терминалов и автономок мы рассмотрели в этой статье.
Если вы подробнее хотите узнать про смарт-терминалы, то вам сюда.
Фискальные регистраторы ─ это принтеры для печати чеков и они работают только в связке с внешним устройством (компьютер, ноутбук, планшет), где устанавливается кассовая программа. Это наиболее финансово затратный вариант, потому кроме самого фискального регистратора потребуется покупать внешнее устройство и кассовую программу. Поэтому такие решения обходятся подороже. Но они незаменимы, если речь идет о продаже алкоголя.
Облачные кассы работают без физической основы ─ само оборудование расположено в специальных центрах. Владельцы таких касс сами регистрируют их в налоговой и на условиях аренды предоставляют предпринимателям.Облачные кассы применяют в онлайн-продажах товаров и услуг, то есть для интернет-магазинов.
POS-терминалы - это дорогие и высокопроизводительные кассовые системы, которые в основном используют в супермаркетах.
В сфере малого и среднего бизнеса широкое применение нашли именно смарт-терминалы.
Более подробно, критерии выбора касс мы рассмотрели в статье “Выбор кассы”.
Почему предприниматели выбирают онлайн-кассы от Лайтбокс?
Кассы Лайтбокс представлены в широком ассортименте и можно выбрать идеальный вариант для вашего бизнеса. Линейка Лайтбокс включает стационарные и мобильные кассы для розницы и сферы услуг, специальные решения для выездных продаж, курьерской доставки и интернет торговли.
У кассы Лайтбокс есть личный кабинет. Он значительно облегчает организационные процессы. Например, здесь можно работать с товарной номенклатурой. Не всегда же удобно заводить новые товары или что-то редактировать на кассе? Тут есть аналитика продаж. К личному кабинету подключаются все кассы предпринимателя, поэтому владелец в режиме онлайн видит статистику по всем магазинам.
Бесплатное автоматическое обновление под требования 54-ФЗ;
Возможность работать на кассе в офлайн-режиме. При отсутствии сети касса продолжает выдавать чеки и при появлении интернета отправляет данные в ОФД.
Экономия на эквайринге. Встроенный функционал по приему быстрых платежей обеспечивает прием безналичной оплаты без терминала эквайринга. При этом минимальная комиссия по безналичной выручке через СБП - 0,4%-0,7%.
Товарный учет. В кассу Лайтбокс он уже встроен, поэтому вам не придется подключать отдельный сервис для этого.
Широкий функционал, гораздо больше, чем требует 54-ФЗ. Он доступен даже в базовом тарифе. А если ваш бизнес будет расти, вам не потребуется покупать новую кассу - просто поменяйте тариф и расширьте возможности кассы.
Удаленный контроль бизнеса. Установите на смартфон приложение от Лайтбокс и у вас под рукой всегда будут основные показатели торговли: выручку, средний чек, количество возвратов и т.д.
Организация курьерской доставки. Вам не нужно покупать кассы сотрудникам для выездной торговли. Просто установите бесплатное приложение и подключите к основной кассе. Чеки будут отправляться в электронном виде. Узнать подробнее
Запуск онлайн-торговли за 3 дня. В вашем бизнесе назрела необходимость торговли в онлайн? Сообщите нам и за 3 дня мы запустим вам онлайн-продажи. Подробнее про это можно почитать здесь.
У вас нет возможности купить кассу сразу или вы хотите сэкономить на покупке? Возьмите кассу в аренду, а со временем сможете её выкупить.
Кроме предоставления кассового оборудования, мы помогаем в решении бизнес-задач:
-
Активация кассы под ключ
-
Настройка эквайринга
-
Подключение к программам бухучета
-
Подбор банка и тарифа РКО
-
Бесплатная регистрация ООО и ИП
-
Подключение к сервисам доставки под ключ.
Модели онлайн-касс для ИП на УСН и других СНО: купите свою кассу Лайтбокс
Что конкретно предлагает нам касса Лайтбокс, и какие модели пользуются спросом у индивидуальных предпринимателей на УСН и других СНО?
Первая в модельном ряду — надежная мобильная касса Лайтбокс 5. Эта модель одинаково хороша как для работы в магазине, так и для выездной торговли, курьерской службы, сервиса такси и т.д. Малые габариты и вес, способность держать заряд 24 часа, встроенный сканер 2D и возможность беспроводного подключения дополнительного оборудования (например, эквайрингового терминала) делают ее самой популярной в линейке.
Универсальная модель — касса Лайтбокс 5 + эквайринг. Она умеет принимать оплату банковскими картами, имеет встроенный 2D-сканер. Она держит заряд батареи до 20 часов, а весит при этом всего 600 грамм. Такая касса отлично подходит для всех видов мобильного бизнеса, например, для курьерской работы или выездной торговли. Впрочем, и для остальных видов бизнеса она вполне годится.
Следующий простой и надежный вариант — касса Лайтбокс 7 с экраном 7 дюймов. Она может работать как от сети, так и до 14 часов от встроенного аккумулятора, к ней можно легко подключить дополнительное оборудование (сканер, эквайринг или весы), а весит всего 765 грамм. В основном «семерку» используют как стационарную кассу: у нее большой удобный экран, есть разъем для подключения проводного интернета и большое количество USB-разъемов для подключения дополнительного оборудования: весов, сканера, терминала эквайринга. Кроме проводного, она поддерживает интернет-соединение по Wi-Fi или мобильный Интернет через идущую в комплекте sim-карту. Это позволяет использовать ее и в качестве мобильного терминала, если, например, вдруг нужно оформить покупку за пределами торгового зала.
Для стационарной работы в торговой точке прекрасно подойдет модель касса Лайтбокс 12. Эти кассы предназначены для высокой скорости работы и подходят для торговых точек с высоким клиентопотоком. Широкий и удобный дисплей делает работу кассира простой и понятной.
На всех моделях касс Лайтбокс установлена одна и та же кассовая программа, поэтому кассир одинаково быстро и легко сможет работать и на маленькой пятидюймовой, и на большой стационарной кассах.
Кстати, не забывайте, что для касс Лайтбокс можно купить и подключить дополнительное оборудование, например, терминал эквайринга D200 или 2d-сканер штрих-кода. Купить его можно как у официальных партнеров Лайтбокс, так и заказать на официальном сайте.
Как ИП сэкономить на приобретении кассы Лайтбокс для УСН и других СНО?
Покупка кассы с фискальным накопителем — это большая трата для любого индивидуального предпринимателя. Поэтому Лайтбокс разработало предложение по аренде касс. Предприниматель, которому нужна касса Лайтбокс напрокат, выбирает нужную модель и платит лишь за те услуги, которые есть в выбранном им тарифном плане. Ежемесячный платеж за тариф аренды кассы зависит еще и от модели кассы
Тариф «Бизнес» — это аренда под ключ. Сюда входит заключение всех необходимых договоров, активация и настройка кассы, обучение персонала работе с ней, своевременная замена фискального накопителя и ежегодная перерегистрация кассы в налоговой. На этом тарифном плане есть полный доступ к товароучетной системе Лайтбокс.
Дата публикации: 23.03.2020
